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English Selbständig in Spanien als Autónomo
Sie möchten in Spanien selbständig arbeiten? Wir unterstützen bei der Anmeldung als Autónomo, bei Hacienda und Seguridad Social sowie bei Steuern, Rechnungen und laufender Buchhaltung.
Was bedeutet Autónomo in Spanien?
Als Autónomo gilt grundsätzlich eine natürliche Person, die eine wirtschaftliche oder berufliche Tätigkeit selbständig, persönlich und auf eigene Rechnung ausübt. Die Tätigkeit wird steuerlich erfasst und regelmäßig dem spanischen System der sozialen Sicherheit für Selbständige zugeordnet.
Die Anmeldung betrifft daher mindestens zwei Bereiche: die steuerliche Registrierung bei der Agencia Tributaria und die sozialversicherungsrechtliche Anmeldung im RETA.
Typische selbständige Tätigkeiten
- Freiberufler und Berater
- Handwerker und Dienstleister
- Online-Unternehmer und Kreative
- Vermittler und Handelsvertreter
- Therapeuten und andere Fachberufe
- Einzelhandel und lokale Betriebe
So unterstützen wir Sie als Autónomo
Von der Einordnung Ihrer Tätigkeit bis zur laufenden Buchhaltung erhalten Sie eine deutschsprachige Betreuung aus einer Hand.
01 · Planung
Tätigkeit & Pflichten
Wir klären Tätigkeitscode, steuerliche Einordnung, IVA-Behandlung, IRPF-Pflichten und den voraussichtlichen Startzeitpunkt.
02 · Anmeldung
Hacienda & RETA
Wir unterstützen bei Modelo 036, steuerlichen Pflichten und der Anmeldung im System der Seguridad Social für Selbständige.
03 · Betreuung
Steuern & Buchhaltung
Wir begleiten laufende Belegerfassung, Rechnungsstellung, Quartalserklärungen, Jahreserklärungen und weitere Pflichten.
In vier Schritten zur Selbständigkeit
Erstprüfung
Sie beschreiben Tätigkeit, Kunden, erwartete Umsätze, Wohnsitz und gewünschten Beginn.
Einordnung
Wir bestimmen Tätigkeit, Steuerpflichten und die passende sozialversicherungsrechtliche Anmeldung.
Anmeldung
Die Registrierung bei Hacienda und Seguridad Social wird zeitlich und inhaltlich abgestimmt.
Laufender Betrieb
Sie erhalten Unterstützung bei Rechnungen, Buchhaltung, Steuern und wiederkehrenden Fristen.
Was wird für die Autónomo-Anmeldung benötigt?
Die konkreten Angaben hängen von Tätigkeit, Standort und persönlicher Situation ab. Typischerweise werden folgende Informationen und Zugänge benötigt:
- NIE beziehungsweise spanische Steueridentifikation
- gültiger Identitätsnachweis
- spanische Adresse und Kontaktdaten
- Beschreibung und Beginn der Tätigkeit
- Geschäfts- oder Betriebsadresse
- voraussichtliche Nettoerträge für die Sozialversicherung
- spanisches Bankkonto für Beiträge und Zahlungen
- digitales Zertifikat oder geeignete Vertretung
Modelo 037 nicht mehr verwenden
Das frühere vereinfachte Modelo 037 wurde abgeschafft. Die Anmeldung, Änderung und Abmeldung im Censo de Empresarios, Profesionales y Retenedores erfolgt grundsätzlich über Modelo 036 beziehungsweise über zugelassene elektronische Gründungswege.
Diese Fehler sollten Selbständige vermeiden
Zu spät angemeldet
Die steuerliche Registrierung und der Beginn bei der Sozialversicherung müssen zeitlich korrekt auf die tatsächliche Tätigkeit abgestimmt werden.
Falscher Tätigkeitscode
Eine unpassende Einordnung kann falsche IVA-, IRPF- oder Informationspflichten auslösen.
Rechnungen fehlerhaft
Pflichtangaben, IVA und gegebenenfalls IRPF-Einbehalt müssen zur Leistung und zum Kunden passen.
Beiträge falsch geschätzt
Die Sozialversicherungsbeiträge orientieren sich am System der Nettoertragsstufen und können später reguliert werden.
Fristen verpasst
Quartals-, Jahres- und Informationserklärungen haben unterschiedliche Abgabezeiträume.
Auslandskunden übersehen
Bei grenzüberschreitenden Leistungen müssen Ort der Leistung, IVA und mögliche Registrierungspflichten geprüft werden.
Autónomo oder spanische Gesellschaft?
Autónomo
Die Tätigkeit wird als natürliche Person ausgeübt. Gründung und Verwaltung sind häufig schlanker, persönliche Haftung und steuerliche Folgen müssen jedoch berücksichtigt werden.
Sociedad Limitada
Eine spanische S.L. ist eine eigenständige juristische Person mit eigenen Gründungs-, Buchführungs-, Register- und Steuerpflichten.
Individuelle Prüfung
Umsatz, Gewinn, Haftungsrisiken, Geschäftspartner, Mitarbeiter und Wachstumspläne bestimmen, welche Struktur langfristig sinnvoll ist.
Steuern, Rechnungen und Buchhaltung
Welche Erklärungen erforderlich sind, hängt von Tätigkeit, Kunden, Umsatzsteuerbehandlung und weiteren Umständen ab.
IVA
Viele Selbständige müssen Umsatzsteuer berechnen und regelmäßig erklären. Es gibt jedoch steuerfreie Tätigkeiten, Sonderregeln und grenzüberschreitende Fälle.
IRPF
Einkommensteuer-Vorauszahlungen oder Einbehalte auf Rechnungen können relevant sein. Die Jahreserklärung führt die persönlichen Einkünfte zusammen.
Buchhaltung
Einnahmen, Ausgaben, Investitionen und Belege müssen geordnet erfasst werden. Nicht jede private Ausgabe ist betrieblich abzugsfähig.
Rechnungen
Rechnungen benötigen korrekte Pflichtangaben. Bei ausländischen Kunden muss zusätzlich die umsatzsteuerliche Behandlung geprüft werden.
Quellensteuern
Bei bestimmten Zahlungen, Mieten oder Mitarbeitern können Einbehalts- und Erklärungspflichten entstehen.
Jahresmeldungen
Neben Quartalserklärungen können jährliche Zusammenfassungen und Informationsmodelle erforderlich sein.
Autónomo-Beiträge nach Nettoerträgen
Die Beitragseinstufung für Selbständige orientiert sich an den erwarteten monatlichen Nettoerträgen. Innerhalb der jeweils anwendbaren Stufe wird eine Beitragsgrundlage gewählt.
Verändern sich die erwarteten Erträge, kann die Grundlage im Rahmen der geltenden Zeitfenster angepasst werden. Nach Übermittlung der tatsächlichen Steuerdaten kann eine spätere Regularisierung erfolgen.
Bei der Planung berücksichtigen
- realistische Prognose der Nettoerträge
- zutreffende Zuordnung aller Tätigkeiten
- mögliche reduzierte Beiträge bei Neuanmeldung
- Änderungen während des Jahres
- spätere Regularisierung
- zusätzliche Kosten für Steuern und Verwaltung
Selbständigkeit in Spanien richtig starten
Schildern Sie uns Ihre geplante Tätigkeit, den Starttermin und Ihre persönliche Situation. Wir prüfen, wie wir Anmeldung und laufende Betreuung organisieren können.
Warum FLIN & ASSOCIATES?
Bei einer Selbständigkeit müssen Steuerbehörde, Sozialversicherung, Rechnungsstellung und laufende Pflichten zusammenpassen. Wir erklären den Ablauf verständlich auf Deutsch und begleiten nicht nur die Anmeldung, sondern auf Wunsch auch den laufenden Betrieb.
Unser internationales Netzwerk unterstützt Gründer, Selbständige und Unternehmen seit mehr als 25 Jahren bei administrativen und steuerlichen Angelegenheiten.
Unsere Schwerpunkte
- Autónomo-Anmeldung
- Steuern und laufende Buchhaltung
- Sozialversicherung
- Residencia und NIE
- Firmengründung und digitale Verfahren
Weitere Behördengänge in Spanien
Häufige Fragen zur Selbständigkeit in Spanien
Wie melde ich mich in Spanien als Autónomo an?
Die Tätigkeit wird steuerlich bei der Agencia Tributaria und sozialversicherungsrechtlich bei der Seguridad Social angemeldet. Tätigkeit, Pflichten und Beginn müssen aufeinander abgestimmt sein.
Welches Formular brauche ich bei Hacienda?
Für die Anmeldung im Censo de Empresarios, Profesionales y Retenedores wird grundsätzlich Modelo 036 verwendet. Das frühere Modelo 037 wurde abgeschafft.
Brauche ich eine NIE?
Ausländische Selbständige benötigen eine spanische Identifikation. Ob zusätzlich eine Residencia oder ein anderer Aufenthaltstitel erforderlich ist, hängt von Staatsangehörigkeit und Aufenthaltsdauer ab.
Muss ich mich bei der Seguridad Social anmelden?
Wer eine selbständige Tätigkeit in Spanien ausübt und die Voraussetzungen erfüllt, wird grundsätzlich im RETA angemeldet und zahlt entsprechende Beiträge.
Wie hoch ist der Autónomo-Beitrag?
Die Beitragseinstufung orientiert sich am System der Nettoertragsstufen. Der konkrete Betrag hängt von erwarteten Erträgen, gewählter Grundlage und möglichen Vergünstigungen ab.
Gibt es eine reduzierte Anfangsgebühr?
Für bestimmte Neuanmeldungen kann ein reduzierter Beitrag beantragt werden. Voraussetzungen, Dauer und aktueller Betrag sollten vor der Anmeldung geprüft werden.
Welche Steuern zahlt ein Autónomo?
Je nach Tätigkeit können IVA, IRPF-Vorauszahlungen, Quellensteuern sowie jährliche und informative Erklärungen relevant sein.
Muss ich vierteljährliche Erklärungen abgeben?
Viele Selbständige haben Quartalspflichten. Welche Modelle gelten, hängt von Tätigkeit, IVA-Behandlung, Rechnungen und weiteren Umständen ab.
Wie schreibe ich eine korrekte Rechnung?
Die Rechnung muss die gesetzlichen Pflichtangaben enthalten. IVA und mögliche IRPF-Einbehalte richten sich nach Leistung, Kunde und steuerlicher Situation.
Kann ich deutsche oder internationale Kunden bedienen?
Ja. Bei grenzüberschreitenden Leistungen müssen jedoch Leistungsort, Umsatzsteuer, mögliche Zusammenfassungsmeldungen und Kundenstatus geprüft werden.
Autónomo oder S.L. – was ist besser?
Das hängt von Gewinn, Haftungsrisiko, Geschäftspartnern, Investitionen und Wachstumsplänen ab. Eine individuelle steuerliche und rechtliche Prüfung ist sinnvoll.
Bieten Sie laufende Buchhaltung an?
Ja. Wir unterstützen bei Belegerfassung, Rechnungen, laufenden Steuererklärungen und der Abstimmung wiederkehrender Pflichten.
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